Весь персонал парикмахерской состоит из 20-и человек, работающих в две смены (Приложение 2): управляющего (выполняющего функции маркетолога), бухгалтера-экономиста, двух администраторов (выполняющего также функции кассира), и 16-и мастеров парикмахеров. График работы – посменно (за исключением управляющего и бухгалтера с пятидневной рабочей неделей) – 2 дня через 2 дня.
При этом само помещение парикмахерской спланировано таким образом, чтобы мужской и женский залы, где оказываются услуги стрижки волос были разделены между собой и имели переход в общую комнату для окрашивания и наращивания волос.
Сами мастера должны обладать следующей квалификацией:
8 парикмахеров (по 4 на смене) – для оказания услуг женщинам, а также услуг по наращиванию волос и ресниц;
8 парикмахера (по 4 на смене) – для оказания соответствующих услуг мужчинам.
Режим работы салона-парикмахерской – с 09.00час. до 21.00час. – время, когда наблюдается наибольшая активность среди потенциальных посетителей парикмахерской, без выходных. При этом, функции уборщика выполняют сами мастера, убирая каждый свое рабочее место.
С учетом того, что средняя заполняемость составит 70% от максимально возможного объема потребителей была рассчитана средняя дневная посещаемость с учетом избранного штатного расписания, которая составит в оптимистичном разрезе 0,7*144 ≈ 100 клиентов-мужчин и 0,7*72 ≈ 50 клиента-женщины, что в плане выручки составит
100(м)*126(ср. сумма оплаты)+50(ж)*280(ср. сумма оплаты)=
12.600+14.000=26.600 рублей
На предприятии введена смешанная форма оплаты труда (базовый минимум оплаты труда – по тарифным ставкам в соответствии со штатным расписанием, остальное - премиальный фонд). На формирование премиального фонда направляется 10% от чистой прибыли предприятия.
Он распределяется между работниками администрации и остальными работниками в зависимости от вклада каждого. Далее распределение производится пропорционально личному коэффициенту каждого работника, который определяется умножением коэффициента трудового участия на коэффициент квалификации и коэффициент стажа работы.
Прогнозируемый премиальный фонд (в зависимости от прогнозных показателей посещаемости кафе) составляет
(30(дн)х26.600-135.000 (месячный запас товаров)*0,1(процент от прибыли) =
(798.000-135.000)*0,1=66.300 рублей
В таблице 8 приведено штатное расписание салона-парикмахерской «Амазонка» и объем фонда оплаты труда.
Таблица 8
Штатное расписание салона-парикмахерской «Амазонка»
| Категория | Кол-во человек | форма оплаты | Оклад | премия (% от выручки)/мес | ФОТ в год, руб. |
| Управляющий | 1 | повременная | 12000/мес | 66.300х0,08= 5304/мес. | 207.648/год |
| бухгалтер-экономист | 1 | повременная | 8000/мес | 66.300х0,02= 1326/мес. | 111.912/год |
| администратор | 2 | повременная | 8000/мес | (66.300/2)х0,1 =3315/мес. | 271.560/год |
| мастер-парикмахер | 16 | повременная | 6000/мес | (66.300х0,8)/16= 3315/мес. | 1.788.480/год |
| итого | 20 | 132.000/мес | 66.300/мес | 2.379.600/год |