Исходя из полученных данных, составляем таблицу текущих расходов салона-парикмахерской «Амазонка» (Таблица 10). При этом, на 2-5 годы работы запланировано рост производства на 10%.
Таблица 10
Планируемые текущие расходы на год работы ( в руб.)
| Вид расходов | первый год | 2-5 год работы |
| ПРЯМЫЕ | ||
| По мужскому залу: | ||
| – закупка необходимых аксессуаров и материалов | 758.900 | 758.900*1,1= 834.790 |
| - оплата энергоресурсов и воды | 10*36.500= 365.000 | 365.000*1,1= 401.500 |
| - заработная плата (8 мастеров+администратор) | 12* ((6000*8+8000)+ +12*(3315*5) = ок. 870.900 | 12*((6000*8+8000)+ +12*1,1*3.315*5 = ок. 890.790 |
| - отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование | 0,14*870.900+ +0,002*870.900 = ок. 123.670 | 0,14*890.790+ +0,002*890.790 = ок. 126.500 |
| - текущий ремонт оборудования | 5.000 | |
| - форма | 9*1000=9.000 | |
| По женскому залу: | ||
| – закупка необходимых аксессуаров и материалов | 875.150 | 875.150*1,1= 962.660 |
| - оплата энергоресурсов и воды | 30*18.250= 547.500 | 547.500*1,1= 602.250 |
| - заработная плата (8 мастеров+администратор) | 12* ((6000*8+8000)+ +12*(3315*5)= ок. 870.900 | 12*((6000*8+8000)+ +12*1,1*3.315*5= ок. 890.790 |
| - отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование | 0,14*870.900+ +0,002*870.900= ок. 123.670 | 0,14*890.790+ +0,002*890.790= ок. 126.500 |
| - текущий ремонт оборудования | 5.000 | |
| - форма | 9*1000=9.000 | |
| управленческие и коммерческие | ||
| канцелярские товары | 5.000 | |
| расходные материалы | 10.000 | |
| - заработная плата (управляющий+бухгалтер) | 12* ((12000+8000)+ +12*(5304+1326)) = 319560 | 12*(12000+8000)+ +1,1*12*(5304+1326) = 327516 |
| - отчисления в пенсионный фонд и на обязательное страхование | 0,14*319560+ +0,002*319560 = 45380 | 0,14*327.516+ +0,002*327.516 = ок. 46.500 |
| коммунальные платежи | 50.000 | |
| реклама | 50.000 | 50.000 |
| амортизация | 64.000+2.500.000/30+ 340.000/5+ 60.000/3+ 30.000/10 = 238.833 | 2.500.000/30+ 340.000/5+ 60.000/3+ 30.000/10 = 174.333 |
| непредвиденные расходы | 20.000 | |
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | ||
| расчетно-кассовое обслуживание | 500+0,005*9.694.920 = 48.975 | 500+0,005*1,2(9.694.920) = 58.670 |
| проценты по кредиту | 850.500 | 777.600 |
| ИТОГО | Около 6’200’000 | Около 6’380’000 |