Показатели эффективности:
Выполнение плана по выручке=Выручка факт/ Выручка план *100%=547200 руб./600000 руб.=91,2%
Рентабельность затрат=прибыль/полная себестоимость=247680 руб./299520 руб.=0,83 руб./руб.
Материалоотдача (по стальным стержням) = количество готовых изделий/расход материалов=300 шт./600 шт. =0,5 шт./ шт.
Предложения по
совершенствованию бизнес- процесса
Описание процесса «как надо»:
Покраска будет выполняться с помощью сторонней организации. Поэтому из входящих ресурсов исчезает краска, персонал и оборудование которые были заняты на покраске. Управляющие воздействия на данный процесс изменяются:
- появляется договор с данной организацией;
- план покраски становится не нужным.
idef0- модель «как надо»
Расчеты ожидаемой эффективности бизнес- процесса
| Наименование показателя | Ед. изм. | Значение ПЛАН | Значение ФАКТ | Цена за единицу, ПЛАН руб./ед. изм. | Цена за единицу, ФАКТ, руб./ед. изм. | Стоимостная оценка результата или ресурса, ПЛАН, руб. | Стоимостная оценка результата или ресурса, ФАКТ, руб. | Отклонение абсолютное, руб. | Отклонение относительное, % | Пояснение (оценка отклонений) |
| (1) | (2) | (3) | (4) | (5) | (6) | (7) | (8) | (9)=(8)-(7) | (10) = (9)/(7) *100% | (11) |
| Результаты | ||||||||||
| Готовые рулевые тяги | шт. | 300 | 320 | 2000 | 2000 | 600000 | 640000 | 40000 | 6,7 | |
| Ресурсы | ||||||||||
| Стальные стержни | шт. | 600 | 620 | 400 | 390 | 240000 | 241800 | 1800 | 0,75 | |
| Заготовки для наконечников | шт. | 600 | 620 | 120 | 115 | 72000 | 71300 | -700 | 0,97 | |