Однако здесь не стоит забывать о том, что не вся продукция идет на реализацию сторонним потребителям, часть ее используется внутри завода, что означает то, что спад производства по некоторым видам продукции может быть вызван снижением ее потребления в связи с сокращением производства основной металлопродукции предприятия в целом. Исходя из динамики производства продукции в стоимостных показателях (таблица 1), видно, что объем производства все-таки вырос. Следовательно, это могло произойти не только из-за увеличения объема производства теплоэнергии и азота, но также из-за роста цен на производимую продукцию.
Теперь проведем анализ выполнения плана по производству продукции, также в стоимостных и натуральных показателях.
Таблица 3 – Выполнение плана по производству продукции в стоимостных показателях
| Продукция | 2007 год | 2008 год | ||||||
| План, тыс.руб. | Факт, тыс.руб. | +, - | % к плану | План, тыс.руб. | Факт, тыс.руб. | +, - | % к плану | |
| Внутри-заводская | 205609,6 | 201384,2 | -4225,4 | -2,06 | 244067,1 | 240097,3 | -3969,8 | -1,63 |
| Товарная продукция | 25760,0 | 26634,1 | +874,1 | +3,39 | 30329,8 | 31192,7 | +862,9 | +2,85 |
| Всего | 231369,6 | 228018,3 | -3351,3 | -1,45 | 274396,9 | 271290,0 | -3106,9 | -1,13 |
Из таблицы видно, что и в 2007 и в 2008 годах произошло незначительное невыполнение планов по производству продукции: на 1,45% и на 1,13% соответственно. Но при этом невыполнение плана происходит по выпуску внутризаводской продукции на 2,06% в 2007 году и на 1,63% в 2008 году. А вот план по производству товарной продукции был перевыполнен: на 3,39% в 2007 году и на 2,85% в 2008 году. Это может означать то, что снизилась потребность в потреблении внутризаводской продукции. Подтвердить или опровергнуть данное предположение можно, проанализировав выполнение плана по производству продукции в натуральных показателях по основным видам продукции (таблица 4).
Таблица 4 – Выполнение плана по производству продукции в натуральных показателях.
| Продукция | 2007 год | 2008 год | ||||||
| План, тыс.руб. | Факт, тыс.руб. | +, - | % к плану | План, тыс.руб. | Факт, тыс.руб. | +, - | % к плану | |
| Тепло-энергия | 454969 | 447620 | -7349 | -1,62 | 470360 | 466885 | -3475 | -0,74 |
| Сжатый воздух | 323013 | 308576 | -14437 | -4,47 | 299208 | 292649 | -6559 | -2,19 |
| Кислород | 11850030 | 11061377 | -788653 | -6,66 | 10879880 | 10639043 | -240837 | -2,21 |
| Азот | 10829865 | 10145836 | -684029 | -6,31 | 9748170 | 10540727 | +792557 | +8,13 |
| Всего | 23457877 | 21963409 | -1494468 | -6,37 | 21397618 | 21939304 | 541686 | +2,53 |